所得代替率43%は誰の年金比率なのでしょうか

43%という数字はある一人を想定しています

2026年1月から、韓国の国民年金の所得代替率が41.5%から43%に引き上げられました。案内文や記事でこの数字を見ると、自然とこう読んでしまいます。退職したら自分の月給の43%を年金として受け取れるのか、と。

そう読めてしまうのには理由があります。韓国の保健福祉部のプレスリリースでも、所得代替率を個人の生涯平均所得のうち何%が年金として支給されるかを示す比率だと説明しているからです。この文章だけを見ると、誰にでも同じ比率が適用されるように思えます。

ところが、国民年金法を開いてみると43%という数字はありません。基本年金額を定める第51条には、1.29という定数と計算式があるだけです。43%は、この式に特定の一人を当てはめたときに出てくる結果値にすぎません。その人物が誰なのか、自分とどこが違うのかを順に見ていけば、制度説明の中の数字を自分の年金と結びつけることができます。

法律には43%ではなく1.29が書かれています

国民年金法第51条は基本年金額をこう定めています。以下の二つの金額を足したうえで1.29を掛け、加入期間が20年を超えると、超えた1年ごとにその金額の5%を加算します。

• A：年金を受け取る直前3年間の全体加入者の平均所得月額を平均した値です。2026年に適用されるA値は3,193,511ウォンです。
• B：自分が加入していた期間の基準所得月額¹を再評価率²で年金受給直前の年の価値に換算したうえで平均した値です。

韓国の保健福祉部の政策案内はこの式を1.29(A+B)(1+0.05n/12)と表記し、1.29を2026年の所得代替率を反映した定数だと説明しています。nは20年を超えた加入月数です。

では、この式に実際の人を当てはめてみましょう。自分の平均所得（B）がちょうど全体平均（A）と同じで、2026年以降だけで40年加入したと仮定します。20年基準の金額は1.29×2Aで、そこから20年分を積み増したので5%ずつ20回、つまり金額は二倍になります。年間金額1.29×2A×2を12か月で割ると、月0.43Aになります。自分の所得の43%です。

43%は平均所得者が2026年以降40年間欠かさず加入した場合の比率です。この値を名目所得代替率³と呼ぶ理由もここにあります。実際に誰かが受け取る比率というより、制度の給付水準を代表事例一人で示すための基準値なのです。

同じ43%でも人によって比率が変わる

代表事例の二つの条件、平均所得と40年のうちどちらか一方が変わるだけでも、比率は変わります。

まず加入期間です。第63条は、加入期間が20年以上であれば基本年金額の全額を、10年以上20年未満であれば10年で50%を支給し、1年ごとに5%ずつ加算するよう定めています。10年を満たさずに60歳になると、老齢年金の代わりに返還一時金⁴を受け取ります。式をたどってみると、平均所得者を基準に加入1年ごとに約1.075%pずつ積み上がる構造です。

次に所得水準です。式にAとBが一緒に入っているため、自分の所得が平均より低ければ全体平均（A）が自分の取り分を引き上げ、高ければ引き下げます。そのため、同じ40年加入していても、自分の所得に対する比率は所得区分によって異なります。

下の表は2026年以降の加入分にのみ1.29を適用し、A値を2026年水準に固定して計算した値です。扶養家族年金額は除いており、実際の年金は受給時点のA値と再評価率で改めて計算される点もご留意ください。

前提	加入期間	自分の所得に対する比率	月額年金（2026年A値基準の概算）
平均所得者（B = A）	10年	10.75%	約34万ウォン
平均所得者（B = A）	20年	21.5%	約69万ウォン
平均所得者（B = A）	30年	32.25%	約103万ウォン
平均所得者（B = A）	40年	43%	約137万ウォン
平均の半分の所得（B = 0.5A、約160万ウォン）	40年	64.5%	約103万ウォン
平均の2倍の所得（B = 2A、約639万ウォン）	40年	32.25%	約206万ウォン

所得が平均の2倍の人は、年金も2倍ではなく1.5倍を受け取ります。自分の所得に対する比率に置き換えると、平均の半分を稼ぐ人は43%より高く、2倍を稼ぐ人は低くなります。43%はBとAが等しい人にのみ正確に当てはまる数字です。

2026年より前に積み立てた期間は当時の数字で計算される

ここまでは2026年以降にのみ加入した人を想定していました。しかし現在の加入者の大半は、すでに積み立ててきた期間があります。その期間には43%は適用されません。

2025年4月に改正された国民年金法の附則は、施行前の加入期間に該当する基本年金額については従前の規定に従うと定めています。国民年金公団も、調整された所得代替率は2026年1月1日以降の加入期間にのみ適用され、すでに年金を受給している受給者には適用されないと案内しています。公団が挙げた例では、2026年に50歳の加入者は、59歳までの残り10年分にのみ43%が適用されます。

従前の定数は時期によって異なります。1999〜2007年加入分は1.8（所得代替率60%）、2008年は1.5（50%）で、以降は毎年0.015ずつ下がり、2025年には1.245（41.5%）になりました。公団の予想年金計算式も、年度別の加入月数にその年の定数を掛けて足し合わせる方式です。

そのため、加入期間が同じでも、いつ積み立てたかによって結果は変わります。平均所得者を想定して計算すると、次のようになります。

• 2026年以降にのみ30年加入した人：32.25%
• 2006〜2025年に20年加入し、2026〜2035年にさらに10年加入した人：約34.3%

後者の比率のほうが高いのは、2006〜2007年（1.8）と2008年以降の数年間（1.5前後）の加入分の定数が1.29より大きかったためです。逆から見れば、この人にとって今回の改革が変えたのは残りの10年分だけです。すでに積み上げた履歴が長いほど今回の引き上げが及ぼす取り分は小さくなり、これから積み上げる期間が長いほど大きくなります。

政府が示した金額を読むときも、比較の基準を一緒に見る必要があります。政策ブリーフィングは、今回の引き上げにより40年加入基準の月額年金が約9万ウォン増えると説明しました。2026年のA値に平均所得者を当てはめて計算すると、43%と41.5%の差は月約4万8,000ウォンで、約9万6,000ウォンは43%と40%の差です。40%は改革前の計画どおりなら2028年以降に適用されていたはずの比率です。記事に計算の前提が示されていないため、政府がどの基準を使ったのかは確認できませんでした。ただし、同じ引き上げでも何と比較するかによって、金額はほぼ2倍近く変わり得ます。

予想年金照会画面の数字も仮定の上に成り立っています

自分の数字を直接確認するには、国民年金公団の予想年金照会を使えばよいです。本人認証を経れば、実際の加入履歴を反映して計算してくれます。ただし、この数字にも前提が付いています。

ログインなしで使える公団の予想年金簡単計算は、2026年1月に初めて加入したと仮定し、2026年のA値で算定したと明記されています。実際の年金は受給時のA値と再評価率で算定されるため変わり得るという案内も併記されています。認証後に照会する画面でも、今後の所得と加入期間をどのように仮定しているか、案内文をあわせて確認するのがよいです。

現実の加入期間は40年とは距離があります。国会に提出された国民年金公団の資料を引用した報道によれば、2024年1〜3月の老齢年金新規受給者の平均加入期間は237か月で、20年に少し届きませんでした。同じ報道は、公団の推計上2030年から年金を受け取る人の平均加入期間も20.3年だと伝えています。平均所得者が2026年以降のみ20年加入した場合、上の表では21.5%です。2026年以前の加入分が混じると、これより少し高くなります。

所得代替率を自分の年金に結びつける手順は、次のように整理できます。43%を出発点に置き、自分の加入期間が40年からどれだけ不足しているか、自分の所得が平均とどれだけ異なるか、その期間が2026年前後でどう分かれるかを順に代入するのです。最終的な金額は公団の照会画面が計算してくれますが、その金額がどのような仮定の上に成り立っているかは、この三つで読み取ることができます。

Oswarldの視点

私は所得代替率を、「平均」という言葉が二回入った数字として読んでいます。一回目は自分の生涯平均所得、二回目は全加入者の平均所得です。43%は、この二つの平均が同じである一人が40年を満額納めたときにのみ成立します。

だからといって、この数字が間違っていると見ているわけではありません。制度の給付水準を別の時期や別の国と比較するには、誰かを基準に立てる必要があり、代表事例がその役割を果たします。問題は、代表事例の結果値が個人への約束であるかのように伝わるときに生じます。43%を見て「もっともらえる」と期待する側も、「それすらもらえない」と失望する側も、前提を飛ばして数字だけを受け取ったという点では同じだと思います。

政策数値を見るとき、結果値よりも比較基準と前提をまず問う習慣は、年金において特に役立ちます。同じ印象効果でも、比較基準によって4万8,000ウォンにもなれば9万6,000ウォンにもなり、同じ30年でも、いつ積み立てたかによって2%pを超えて変わってくるからです。

おわりに

所得代替率43%は、平均所得者が2026年以降40年間加入した場合の比率です。 自分の年金に当てはめるには、その人と自分とで異なる三つの要素、つまり加入期間と所得水準、そして2026年前後の期間構成を代入する必要があります。 その計算を終えた数字は公団の照会画面にあり、その数字もまた今後についての仮定の上に成り立っています。

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💬 読者さんは43%という数字を初めて見たとき、自分の所得の43%だと読みましたか、それとも別の意味だと受け止めましたか？コメントで聞かせてください。

📨 年金の話をしていて43%の理解が食い違った同僚や家族がいたら、この記事を送ってあげてください。

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参考資料と関連リンク

主要出典

• 韓国の国家法令情報センター、「国民年金法」第51条（基本年金額）・第61条（老齢年金受給権者）・第63条（老齢年金額）・第77条（返還一時金）、附則（法律第20903号、2025.4.2.）第5条、附則（法律第8541号、2007.7.23.）第20条・第34条。2026.11.1.現行本基準：1.29係数と年度別の従前係数、2026年前の加入期間の経過措置を確認した原文です。
• 韓国の保健福祉部、国民年金給付政策案内：基本年金額の算定式とA・B・nの定義、1.29が2026年所得代替率係数であるという説明があります。
• 韓国の国民年金公団、年金改革案内：調整された所得代替率が2026.1.1.以降の加入期間にのみ適用されるという案内と、50歳加入者の例の出典です。
• 韓国の国民年金公団、予想年金簡単計算：2026年A値（3,193,511ウォン）、基準所得月額の上下限、簡単計算の前提が記されています。
• 韓国の保健福祉部、国民年金、新年は財政をより強固に、老後はより手厚く保障します報道資料：所得代替率の定義文と、既存受給者には適用されないという説明が含まれています。
• 政策ブリーフィング、‘国家が年金支給を保障’法制化…来年から変わる国民年金、2025.12.29.：40年加入基準で月約9万ウォン引き上げの説明の出典です。

背景知識

• 韓国日報、私が受け取る国民年金はいくら？所得代替率43%は現実には不可能だ、2025.4.1.：国会に提出された公団資料を引用し、新規受給者の平均加入期間（237ヵ月）と2030年受給開始者の推計（20.3年）を伝えています。

あわせて読みたい過去号

• 親の年金を子の月給が埋める国：国民年金を財政と世代構造の視点から扱いました。今回の記事は同じ制度を、個人が受け取る給付の計算という側面から見ています。

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著者 アン・グァンソプ（Oswarld） は世宗大学校 兼任教授、INLEVEL9 戦略コンサルタントです。経歴、研究、著書、最近の活動は著者紹介で更新しています。 最近の活動 · 2026年7月：HEMA-2: A Consolidation-Aware Tri-Memory Architecture with Multi-Channel Scheduling for Lifelong Conversational AI。

📝 用語解説

각주

1. 基準所得月額：年金保険料と年金を計算する基準となる月収です。2026年7月から2027年6月までは下限41万ウォン、上限659万ウォンの範囲で定められます。 ↩

2. 再評価率：過去年度の基準所得月額を、年金を受け取る直前年の価値に換算する比率です。保健福祉部長官が年度ごとに告示します。 ↩

3. 名目所得代替率：法定算定式に平均所得者と40年加入を当てはめた場合に出る比率です。実際の受給者の加入期間と所得を反映して計算した比率は、一般に実質所得代替率と呼ばれます。 ↩

4. 返還一時金：加入期間が10年未満の人が60歳になる場合などに、それまで納めた年金保険料（事業場加入者は使用者負担金を含む）に利子を加えて一括で払い戻されるお金です。 ↩